Общество с ограниченной ответственностью "Лиана плюс" ИНН:0269024671 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96211664 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года698935879
12104 Запасы на конец предыдущего года935879986
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283465
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года346511
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года726969944
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года969944997
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года726969944
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года969944997
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года502503503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года503503502
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224466441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года466441495
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224466441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года466441495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года726969944
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года969944997
21103 Выручка за отчетный год984086708450
21104 Выручка за предыдущий год867084507895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год798073207159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год732071596679
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186013501291
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135012911216
22103 Коммерческие расходы за отчетный год985753612
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год753612572
22203 Управленческие расходы за отчетный год798536587
22204 Управленческие расходы за предыдущий год536587557
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год776192
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год619287
23503 Прочие расходы за отчетный год755889
23504 Прочие расходы за предыдущий год588985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год332
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год332

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (726) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7980+985+798) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (9840) = 0.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (9840) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.241

Индекс Альтмана Z = 6.916

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (3.24), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (0.78%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лиана плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить