ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ" ИНН:0269024738 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96211612 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года563623678782
11504 Основные средства на конец предыдущего года623678741212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года563623678782
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года623678741212
12103 Запасы на конец отчетного года895954661632
12104 Запасы на конец предыдущего года954661632458
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12391288694804
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1288694804427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года44111988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111988561
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2178224314741524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2243147415241454
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2741286621522306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2866215222651666
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года414347146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4347146-19
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года515357156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5357156-9
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2690281320952150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2813209521091675
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2690281320952150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2813209521091675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2741286621522306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2866215222651666
21103 Выручка за отчетный год22217205362429623731
21104 Выручка за предыдущий год20536242962373123065
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22176204932424923585
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20493242492358522533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год414347146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4347146532
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год414347146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4347146532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год414347146
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4347146508
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год88929
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8929102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год333538117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3538117406
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год333538117
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3538117406
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 314347146-19
32008 Величина капитала на 315357156-9
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24990
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24990
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24990
33218 Убыток (ИТОГО)24990
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31414347146
33008 Величина капитала на 31515357156
36003 Чистые активы на 31515357156
36004 Чистые активы на 315357156-9
41103 Поступления – всего за отчетный год22217240972495634417
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22217240972495634417
41203 Платежи – всего за отчетный год22176240962483734978
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4417374768257195
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15556146851682716247
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год109929
41293 Прочие платежи за отчетный год21935655117611507
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год411119-561
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период411119-561

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (2741) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22176+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (22217) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (22217) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.187

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.019

Х5 = Выручка/Активы = 8.105

Индекс Альтмана Z = 8.019

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТУЙМАЗЫШВЕЙПРОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить