ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙСЕРВИС" ИНН:0269024985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96222981 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2562562560
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25625600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2562562560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25625608
12103 Запасы на конец отчетного года901679679609
12104 Запасы на конец предыдущего года679679609581
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года805112111531179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1121115311792511
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года413301163
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330116346
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1747180321331951
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1803213319513138
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2003205923891951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2059238919513146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104129147
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4129147167
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года64440
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1929201425311804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2014253118042979
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1993201825351804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2018253518042979
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2003205923891951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2059238919513146
21103 Выручка за отчетный год1579108670353482
21104 Выручка за предыдущий год1086703534823291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1504102567142892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1025671428923084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7561321590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год61321590207
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7561321181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год61321181207
23503 Прочие расходы за отчетный год16144010
23504 Прочие расходы за предыдущий год14401011
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5947281171
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47281171196
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год73926234
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92623440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-143819137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3819137156

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (2003) = -0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1504+0+0) = 4.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (1579) = 4.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (1579) = -0.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.42

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.75%), рентабельность компании (-0.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить