Общество с ограниченной ответственностью "Бэкерай" ИНН:0269025040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96232072 ОКВЭД:51.36.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3467413952276080
11504 Основные средства на конец предыдущего года4139522760802206
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3467413952270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4139522760800
12103 Запасы на конец отчетного года5393903258763709
12104 Запасы на конец предыдущего года9032587637091752
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2475185722034491
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1857220344912224
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5651651255
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165125540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84331105482040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11054820482050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11900151931343114285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1519313431142856222
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года543631257000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3125700-1820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54463135710-172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3135710-172-315
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1541347339224455
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3473392244550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года49138585879910002
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85858799100026537
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года645412058127210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1205812721144570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11900151931343114285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1519313431142856222
21103 Выручка за отчетный год55968468692894312395
21104 Выручка за предыдущий год46869289431239510764
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52896439812748811453
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43981274881145310454
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3072288814550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год288814559420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3072288814550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год288814559420
23403 Прочие доходы за отчетный год11296698
23404 Прочие доходы за предыдущий год296698389
23503 Прочие расходы за отчетный год340114407837
23504 Прочие расходы за предыдущий год114407837494
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2743280311140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год280311142030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1431188560
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год118854723
24603 Прочее за отчетный год2892601470
24604 Прочее за предыдущий год260147130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23112425882143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2425882143182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год231124258820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24258821430
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313125000
32008 Величина капитала на 313135000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2311000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2311000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2311000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2311000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 315436000
33008 Величина капитала на 315446000
36003 Чистые активы на 315446000
36004 Чистые активы на 313135000
41103 Поступления – всего за отчетный год56370000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год54560000
41193 Прочие поступления за отчетный год1810000
41203 Платежи – всего за отчетный год55638000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год47595000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5735000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год416000
41293 Прочие платежи за отчетный год1892000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год732000
43103 Поступления – всего за отчетный год600000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год600000
43203 Платежи – всего за отчетный год932000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год932000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-332000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период400000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2311)/Стоимость активов (11900) = 19.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3072)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52896+0+0) = 5.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3072)/Выручка (55968) = 5.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2311)/Выручка (55968) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.296

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.844

Индекс Альтмана Z = 5.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (5.49%), рентабельность компании (4.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Бэкерай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить