Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки "Профессионал" ИНН:0269025107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:96234777 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70324105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3241050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70324105
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3241050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70324105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3241050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7032410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года324100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70324105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3241050
21103 Выручка за отчетный год1219523430
21104 Выручка за предыдущий год5234300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3101170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год909406430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4064300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год909406430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4064300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год909406430
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4064300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371613
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год872390417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3904170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (872)/Стоимость активов (70) = 1245.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (909)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (310+0+0) = 293.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (909)/Выручка (1219) = 74.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (872)/Выручка (1219) = 71.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 12.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 12.986

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 137.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (74.57%), рентабельность компании (71.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Информационно-аналитический центр аудита, консалтинга и оценки Профессионал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить