Общество с ограниченной ответственностью "КАРАТ" ИНН:0269025386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97953095 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года211241681615724
12104 Запасы на конец предыдущего года16816157244127
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323258214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258214347
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года534604
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46046
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215001753415942
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17534159424480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215001753415942
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17534159424480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45032747524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2747104410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45132757534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2757114420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года138541243612336
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12436124451890
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года313323413072
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234133832170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года169871477715408
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14777158284060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215001753415942
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17534159424480
21103 Выручка за отчетный год361933164420317
21104 Выручка за предыдущий год31644203178043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год310022626516730
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26265167306583
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год519153793587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год537935871460
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2356514646
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год514646937
22203 Управленческие расходы за отчетный год433540494
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5404942
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год240243252447
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43252447521
23303 Проценты к уплате за отчетный год282171173
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1711730
23403 Прочие доходы за отчетный год100000
23503 Прочие расходы за отчетный год96811352010
23504 Прочие расходы за предыдущий год1135201065
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21523019264
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3019264456
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год396272160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27216046
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17562747104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2747104410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17562747104
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2747104410
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31274700
32008 Величина капитала на 31275700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))175600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)175600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))175600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)175600
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31450300
33008 Величина капитала на 31451300
36003 Чистые активы на 31451300
36004 Чистые активы на 31275700
41103 Поступления – всего за отчетный год3619300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3619300
41203 Платежи – всего за отчетный год3898400
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3749700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год82400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год28200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год38100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-279100
42103 Поступления – всего за отчетный год100000
42193 Прочие поступления за отчетный год100000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год100000
43103 Поступления – всего за отчетный год519500
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год519500
43203 Платежи – всего за отчетный год381100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год381100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год138400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40700
62203 Целевые взносы за отчетный год100000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год100000
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год90400
63503 Прочие за отчетный год9600
63003 Использовано средств - всего за отчетный год100000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1756)/Стоимость активов (21500) = 8.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2402)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31002+2356+433) = 7.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2402)/Выручка (36193) = 6.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1756)/Выручка (36193) = 4.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.266

Индекс Альтмана Z = 6.821

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (6.64%), рентабельность компании (4.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить