Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство"Райхан" ИНН:0269025442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97958307 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111128145162
11504 Основные средства на конец предыдущего года128145162325
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1111281450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1281451620
12103 Запасы на конец отчетного года1221311040
12104 Запасы на конец предыдущего года13110400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114114114114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114114114124
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2362452350
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2452351180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года347373380280
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года373380280456
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2753073140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3073142140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года286318325225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года318325225345
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года61555555
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года555555111
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6155550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5555550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года347373380280
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года373380280456
21104 Выручка за предыдущий год1011683322
21203 Себестоимость продаж за отчетный год321716222
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1716222516
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-32-71000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7100-1390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-32-71000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7100-1390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32-71000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7100-1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32-7100-120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7100-120-168
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32-71000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7100-1200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32)/Стоимость активов (347) = -9.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-32)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.504

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.092

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.689

Индекс Альтмана Z = 7.312

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (3.87), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-70%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйствоРайхан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить