Общество с ограниченной ответственностью "Эксперт плюс" ИНН:0269025474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97958263 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1501500
12104 Запасы на конец предыдущего года15000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года295622958729858
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29587298580
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1051050
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года298172984229861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29842298610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298172984229861
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29842298610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300003000030000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30000300000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-183-158-142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-158-1420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298172984229858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29842298580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298172984229861
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29842298610
21104 Выручка за предыдущий год3828210
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5431180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16-2970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-2970
23503 Прочие расходы за отчетный год2500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25-16-297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16-2970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25-16-297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16-2970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25-16-297
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-16-2970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25)/Стоимость активов (29817) = -0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.7

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-42.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эксперт плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить