ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ЮЛДУЗ" ИНН:0269025594 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97968889 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22545243802759027753
11504 Основные средства на конец предыдущего года24380262932592030365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2254524380275900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2438026293259200
12103 Запасы на конец отчетного года755166781157111540
12104 Запасы на конец предыдущего года6678103861154012780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2691414351
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1493510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1382843222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78206830119980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года683010763116230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30365312103958839376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31210370563754343167
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3232320
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3232320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года132911220169000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122011338249860
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года133231223369325549
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122331341450183601
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8326107101317012193
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10710132931219314113
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года832610710131700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1071013293126560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3241918100310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2652394100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52401002964
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года8690789192980
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7891839197380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года87168267194860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года826710349198690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30365312103958839376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31210370563754343167
21103 Выручка за отчетный год685055261180514622
21104 Выручка за предыдущий год5526109511579910393
21203 Себестоимость продаж за отчетный год615067781157112421
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6778108681832511232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год700-12522340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-125283-25260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год700-12522340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-125283-25260
23303 Проценты к уплате за отчетный год1372168318681902
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1683173514581145
23403 Прочие доходы за отчетный год1967195238194404
23404 Прочие доходы за предыдущий год1952381944044293
23503 Прочие расходы за отчетный год2051982712755
23504 Прочие расходы за предыдущий год198285220555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1090-118119140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-118118822000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1090-118119141948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-118118822001754
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1090-118119140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-118118822000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1090)/Стоимость активов (30365) = 3.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (700)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6150+0+0) = 11.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (700)/Выручка (6850) = 10.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1090)/Выручка (6850) = 15.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.782

Индекс Альтмана Z = 2.866

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (10.22%), рентабельность компании (15.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ЮЛДУЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить