Общество с ограниченной ответственностью "РайМаннАвто" ИНН:0269025731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80003159 ОКВЭД:34.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104366459677
11504 Основные средства на конец предыдущего года66459677471
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1043664590
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года664596770
12103 Запасы на конец отчетного года6934906064544438
12104 Запасы на конец предыдущего года9060645444382519
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года141000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18858051324826
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9411324826550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года555383353243
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года383353243191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95151024881310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10384813155070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105591031485906184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10450859061843731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8828896065240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9096652444550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8840897265364467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9108653644672755
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17191342759406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1342759406165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1719134220540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1342205417170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105591031485906184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10450859061843731
21103 Выручка за отчетный год21797223072570021592
21104 Выручка за предыдущий год22307257002159215119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19836196072298719378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19607229871937813638
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1961270027130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2700271322140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1961270027130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2700271322140
23403 Прочие доходы за отчетный год41100
23404 Прочие доходы за предыдущий год11000
23503 Прочие расходы за отчетный год22527412774
23504 Прочие расходы за предыдущий год2741277447
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1740243725860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2437258621400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год348487517428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год487517428287
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1392195020691712
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1950206917121147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1392195020690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1950206917120
32003 Величина капитала на 3112000
32007 Величина капитала на 318474000
32008 Величина капитала на 318486000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))354000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)354000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))354000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)354000
33003 Величина капитала на 3112000
33007 Величина капитала на 318828000
33008 Величина капитала на 318840000
36003 Чистые активы на 318840000
36004 Чистые активы на 319108000
41103 Поступления – всего за отчетный год25353000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год24952000
41193 Прочие поступления за отчетный год401000
41203 Платежи – всего за отчетный год25181000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19309000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4134000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год348000
41293 Прочие платежи за отчетный год1390000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год172000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период172000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1392)/Стоимость активов (10559) = 13.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1961)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19836+0+0) = 9.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1961)/Выручка (21797) = 9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1392)/Выручка (21797) = 6.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.738

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.143

Х5 = Выручка/Активы = 2.064

Индекс Альтмана Z = 5.374

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (1.42), коэффициент текущей ликвидности (5.54), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (9%), рентабельность компании (6.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РайМаннАвто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить