Общество с ограниченной ответственностью "КАПИТАЛЪ" ИНН:0269025964 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80007789 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2509421032712
11504 Основные средства на конец предыдущего года254210327122794
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2509421030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254210327120
12103 Запасы на конец отчетного года145768478581
12104 Запасы на конец предыдущего года147478581777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года140311871
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36187149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2857994960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1834966520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27948415993364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года272559933643620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4446104781442
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8294781442225
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1899000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1451000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1899000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1451000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4512311210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4451210221
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4512311210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44512119220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27948415993364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года272559933643620
21103 Выручка за отчетный год3073473455843823
21104 Выручка за предыдущий год4962558438236372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3369446553542520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4631535625204579
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2962692300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33122813030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2962692300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33122813030
23403 Прочие доходы за отчетный год1320011
23404 Прочие доходы за предыдущий год8601144
23503 Прочие расходы за отчетный год860028
23504 Прочие расходы за предыдущий год149028190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2502692300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26822812860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1361373169
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1383169118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3861321991217
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13019712171529

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-386)/Стоимость активов (2794) = -13.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3369+0+0) = -8.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-296)/Выручка (3073) = -9.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-386)/Выручка (3073) = -12.56 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.138

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.189

Индекс Альтмана Z = -1.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-9.63%), рентабельность компании (-12.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАПИТАЛЪ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить