ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ " ТРАНС-МОТОРС" ИНН:0269026012 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80007826 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года5035541760647384
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2142142140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5249563162780
12104 Запасы на конец предыдущего года42641401469033324
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5783221180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78274429842458
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года678522142320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8522142320167
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года675791192220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года579119222103250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67110402485316603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11040248531660313547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года54000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20742020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7420201293
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года8348774377437723
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года8348774377430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года472618170098467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26181700984672565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472618170900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26181709088400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67110402485316603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11040248531660313547
21103 Выручка за отчетный год274568145610167239705
21104 Выручка за предыдущий год814561016723970531082
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25331781049893940269
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78104989393829732263
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2125335227330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3352273314080
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5246607770
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6607774520
22203 Управленческие расходы за отчетный год1465258318500
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2583185015200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1361091060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год109106-5640
23403 Прочие доходы за отчетный год45277026
23404 Прочие доходы за предыдущий год277026305
23503 Прочие расходы за отчетный год17031910655
23504 Прочие расходы за предыдущий год31910655540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год116700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год670-5930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300189
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9540-593
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год540-593-1605
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год95400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год540-5930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (67) = 13.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25331+524+1465) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (27456) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (27456) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.426

Индекс Альтмана Z = 3.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (0.5%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ  ТРАНС-МОТОРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить