Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Парус" ИНН:0269026037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80007714 ОКВЭД:50.10.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года681204447
11504 Основные средства на конец предыдущего года1204447708
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1271204447
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1204447708
12104 Запасы на конец предыдущего года312422674196
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34911360380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14383791082
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года817894350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78943503374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года357253517702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года535169968652
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года369965558149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года655574439360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2240-786151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-786-55447
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года535072007300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года720073000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года535072007300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года720073000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года589141698
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1410293
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года589141698
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1416979313
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года369965558149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года655574439360
21103 Выручка за отчетный год169046099967048
21104 Выручка за предыдущий год591236704886084
21203 Себестоимость продаж за отчетный год171446085765385
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год601676538583351
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2401421663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-104416632733
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-240-1044546
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1044546-89
23303 Проценты к уплате за отчетный год123200
23403 Прочие доходы за отчетный год16911876267
23404 Прочие доходы за предыдущий год1876267191
23503 Прочие расходы за отчетный год1473690683
23504 Прочие расходы за предыдущий год69068357
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1254142130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14213045
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год-592826
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год-28269
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1195114104
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17010436

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1195)/Стоимость активов (3699) = -32.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17144+0+0) = -1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-240)/Выручка (16904) = -1.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1195)/Выручка (16904) = -7.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.61

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.339

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.377

Индекс Альтмана Z = 1.56

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.56<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (6.16), коэффициент текущей ликвидности (6.16), коэффициент наличия собственных средств (-0.61), рентабельность продукции (-1.42%), рентабельность компании (-7.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авто-Парус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить