Общество с ограниченной ответственностью "Торжество" ИНН:0269026090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80009848 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3812
11504 Основные средства на конец предыдущего года81220
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3812
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года81220
12103 Запасы на конец отчетного года183815941740
12104 Запасы на конец предыдущего года159417402385
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года15500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148166506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1668970
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года897064
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215918311976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183119762955
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216218391988
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года183919882975
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-407135467
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135467787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93635967
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6359671287
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года777
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года206211971014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119710141681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года206912041021
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120410211688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216218391988
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года183919882975
21103 Выручка за отчетный год121931373715732
21104 Выручка за предыдущий год137371573220232
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125621390615746
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139061574619930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-369-169-14
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-169-14302
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-369-169-14
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-169-14302
23503 Прочие расходы за отчетный год173163190
23504 Прочие расходы за предыдущий год163190142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-542-332-201
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-332-201160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-542-332-201
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-332-201160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-542-332-201
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-332-201160
32003 Величина капитала на 3150000
32007 Величина капитала на 3113500
32008 Величина капитала на 3163500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)54200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54200
33218 Убыток (ИТОГО)54200
33003 Величина капитала на 3150000
33007 Величина капитала на 31-40700
33008 Величина капитала на 319300
36003 Чистые активы на 319300
36004 Чистые активы на 3163500
41103 Поступления – всего за отчетный год1222400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1217100
41193 Прочие поступления за отчетный год5300
41203 Платежи – всего за отчетный год1214700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1025600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год106100
41293 Прочие платежи за отчетный год83000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-542)/Стоимость активов (2162) = -25.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12562+0+0) = -2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-369)/Выручка (12193) = -3.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-542)/Выручка (12193) = -4.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.251

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.251

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.045

Индекс Альтмана Z = -2.163

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (-3.03%), рентабельность компании (-4.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торжество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить