ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "ДОЛИНА РОЗ" ИНН:0269026189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80019634 ОКВЭД:01.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196025132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17013245
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70135817281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35817281140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8974311970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3751972130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года897431197213
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года375197213185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3142600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года166900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3242669-55
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2669-55-40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573405128268
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года349128268225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5734051280
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3491282680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года897431197213
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года375197213185
21103 Выручка за отчетный год1536714626848
21104 Выручка за предыдущий год714626848736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1213698523612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год698523612730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323161030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год161032360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год323161030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год161032360
23503 Прочие расходы за отчетный год2808222
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29516950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1695140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год295169512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год169512-13
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2951600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год169500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (295)/Стоимость активов (897) = 32.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1213+0+0) = 26.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (323)/Выручка (1536) = 21.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (295)/Выручка (1536) = 19.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.361

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.329

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.565

Индекс Альтмана Z = 6.245

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (21.03%), рентабельность компании (19.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКО-ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ДОЛИНА РОЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить