Общество с ограниченной ответственностью "Агроника" ИНН:0269026206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:80019657 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года129149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291497
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5229149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291497
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5229149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года291497
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3429149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года291497
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5229149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года291497
21103 Выручка за отчетный год380602607
21104 Выручка за предыдущий год602607282
21203 Себестоимость продаж за отчетный год375573468
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год573468285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год529139
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29139-3
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год529139
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29139-3
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год529139
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29139-3
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год529139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29139-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (52) = 9.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (375+0+0) = 1.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (380) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (380) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.096

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.889

Индекс Альтмана Z = 9.502

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (2.89), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агроника

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить