Общество с ограниченной ответственностью "ЖилКомСервис+" ИНН:0269027190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:82032068 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года61016
11504 Основные средства на конец предыдущего года1016165
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года61016
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1016167
12103 Запасы на конец отчетного года894947914
12104 Запасы на конец предыдущего года947914950
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312417921144
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года179236761163
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года899131
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года913165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года410727484721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года274847214388
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года411327584737
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275847374555
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8621001069
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100106950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150250350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года150250350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года325123313342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года233133423614
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года17776541
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года325125083418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250834184155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года411327584737
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275847374555
21103 Выручка за отчетный год300322736111776
21104 Выручка за предыдущий год27361117769466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год287282766610139
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27666101398936
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1304-3051637
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3051637530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1304-3051637
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3051637530
23503 Прочие расходы за отчетный год262396333
23504 Прочие расходы за предыдущий год396333377
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1042-7011304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7011304223
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год280268245
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год268245208
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год762-9691059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-969105915

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (762)/Стоимость активов (4113) = 18.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1304)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28728+0+0) = 4.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1304)/Выручка (30032) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (762)/Выручка (30032) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.208

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.253

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.265

Индекс Альтмана Z = 3.946

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (4.34%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖилКомСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить