Общество с ограниченной ответственностью "Новодент" ИНН:0269027288 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:84458655 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года20-104-80
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-104-800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30-94-70
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-94-700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года219572
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года219572
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120
21103 Выручка за отчетный год659604348
21104 Выручка за предыдущий год6043480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433275199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2751990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год226329149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3291490
22203 Управленческие расходы за отчетный год235369229
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3692290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9-40-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40-800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-9-40-80
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-40-800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-9-40-83
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-40-830
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-9-40-83
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-40-830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (51) = -17.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (433+0+235) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (659) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (659) = -1.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.176

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.429

Индекс Альтмана Z = 3.601

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (2.43), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-1.37%), рентабельность компании (-1.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новодент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить