Общество с ограниченной ответственностью "ВипКомп" ИНН:0269027312 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:84445434 ОКВЭД:51.85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года243030033346
12104 Запасы на конец предыдущего года300333465354
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10411067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41106715
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года148142425
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года142425608
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года258831864838
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года318648385977
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258831864838
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года318648385977
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года350350350
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года350350350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года350350350
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года350350350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101010101010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года101010101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33101132
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года88718162336
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года181623363443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года222828264478
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282644785617
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258831864838
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года318648385977
21103 Выручка за отчетный год324736884263
21104 Выручка за предыдущий год368842635192
21203 Себестоимость продаж за отчетный год331739303949
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год393039494823
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-70-242314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-242314369
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-70-242314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-242314369
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-70-242314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-242314369
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год333747
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год374756
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103-279267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-279267313

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (2588) = -3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-70)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3317+0+0) = -2.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-70)/Выручка (3247) = -2.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (3247) = -3.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 5.413

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-2.16%), рентабельность компании (-3.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВипКомп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить