Общество с ограниченной ответственностью "Мустафа-Лес" ИНН:0269028066 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86134879 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года647320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года322450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12327890
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года770310335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3103350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года770310335
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3103350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года770310335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3103350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года770310335
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3103350
21103 Выручка за отчетный год227929802895
21104 Выручка за предыдущий год298028950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год211427012673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год270126730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165279222
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2792220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165279222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2792220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165279222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2792220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год140237222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2371890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (140)/Стоимость активов (770) = 18.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2114+0+0) = 7.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (2279) = 7.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (140)/Выручка (2279) = 6.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.182

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.741

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.24%), рентабельность компании (6.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мустафа-Лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить