Общество с ограниченной ответственностью "Маты" ИНН:0269028122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86134885 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5494592260356191
11504 Основные средства на конец предыдущего года5922603561915918
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5494592260350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5922603561910
12103 Запасы на конец отчетного года6495657748993982
12104 Запасы на конец предыдущего года6577489939823801
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451472477462
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472477462474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6946704953760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7049537644440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12440129711141110635
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12971114111063510193
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104041016797089063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10167970890638639
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года185290333537
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года290333537693
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1852903330
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2903335370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года258440500750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года440500750300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15932074870285
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2074870285561
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1851251413700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2514137010350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12440129711141110635
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12971114111063510193
21103 Выручка за отчетный год1903217621361909
21104 Выручка за предыдущий год2176213619092650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1847198819681690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1988196816902493
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год561881680
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1881682190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год561881680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1881682190
23303 Проценты к уплате за отчетный год15345858
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35585845
23403 Прочие доходы за отчетный год2143057831005
23404 Прочие доходы за предыдущий год3057831005326
23503 Прочие расходы за отчетный год180248742
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2374596450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4586454240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год237459645424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год459645424438

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Маты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Маты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Маты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (237)/Стоимость активов (12440) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Маты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1847+0+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Маты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (1903) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Маты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (237)/Выручка (1903) = 12.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Маты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Маты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Маты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.11

Индекс Альтмана Z = 8.376

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Маты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (3.75), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (12.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Маты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить