Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Содружество" ИНН:0269028130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86135353 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года589771954
11504 Основные средства на конец предыдущего года7719541136
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года589771954
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7719541136
12103 Запасы на конец отчетного года741945
12104 Запасы на конец предыдущего года1945129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356141154109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года411541092982
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года657971111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года79711111220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года370049585265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года495852654331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года428957296219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года572962195467
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года407656305345
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года563053454599
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года408656405355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года564053554609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20389864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89864858
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20389864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89864858
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года428957296219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года572962195467
21103 Выручка за отчетный год161732088231159
21104 Выручка за предыдущий год208823115926949
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136601707226970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год170722697023999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251338104189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год381041892950
22203 Управленческие расходы за отчетный год345529922936
22204 Управленческие расходы за предыдущий год299229362463
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9428181253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8181253487
23503 Прочие расходы за отчетный год243230207
23504 Прочие расходы за предыдущий год230207152
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11855881046
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58810462376
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168209300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год209300261
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1353379746
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3797462115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1353379746
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3797462115
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31563000
32008 Величина капитала на 31564000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))155400
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)155400
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))135300
33218 Убыток (ИТОГО)135300
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20100
33278 Дивиденды (ИТОГО)20100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31407600
33008 Величина капитала на 31408600
36003 Чистые активы на 31564000
36004 Чистые активы на 31564000
41103 Поступления – всего за отчетный год1663800
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1587200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год75000
41193 Прочие поступления за отчетный год1600
41203 Платежи – всего за отчетный год1737000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год765000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год845900
41293 Прочие платежи за отчетный год126100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-73200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-73200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1353)/Стоимость активов (4289) = -31.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-942)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13660+0+3455) = -5.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-942)/Выручка (16173) = -5.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1353)/Выручка (16173) = -8.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.315

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.128

Индекс Альтмана Z = 23.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (17.86), коэффициент текущей ликвидности (18.23), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (-5.82%), рентабельность компании (-8.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Содружество

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить