ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКАИМ" ИНН:0269028740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88103558 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года881989064293085
11504 Основные средства на конец предыдущего года906429308595529
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года881989064293085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года906429308595529
12103 Запасы на конец отчетного года3500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года202772481479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года724814798114
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89870975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года870975743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215181182454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года811824548857
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года903499876095539
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9876095539104386
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54343764909
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37649094512
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года849159499694630
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года949969463099874
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года849159499694630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года949969463099874
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года903499876095539
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9876095539104386
21103 Выручка за отчетный год241092513224032
21104 Выручка за предыдущий год251322403223384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год837972266563
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год722665634964
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157301790617469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179061746918420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157301790617469
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179061746918420
23403 Прочие доходы за отчетный год111110561029
23404 Прочие доходы за предыдущий год105610291085
23503 Прочие расходы за отчетный год10375013968
23504 Прочие расходы за предыдущий год50139681872
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158041394917530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год139491753017633
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год876976888
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год976888896
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год149281297316642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129731664216737

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14928)/Стоимость активов (90349) = 16.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8379+0+0) = 187.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15730)/Выручка (24109) = 65.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14928)/Выручка (24109) = 61.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.916

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.165

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.064

Индекс Альтмана Z = -4.228

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (65.25%), рентабельность компании (61.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКАИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить