Общество с ограниченной ответственностью "Инженерно-технологический центр" ИНН:0269029077 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88108366 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года692346335185
11504 Основные средства на конец предыдущего года346335185215
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6923463350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3463351850
12103 Запасы на конец отчетного года2240209827161639
12104 Запасы на конец предыдущего года2098271616391163
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года836323058
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года63230580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25278560
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2785602
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2348218838020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2188380216970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3040253441371882
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2534413718821380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1932885430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2885436330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203298553643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298553643892
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года41002
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2796223635841237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года223635841237479
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2837223635840
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2236358412390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3040253441371882
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2534413718821380
21103 Выручка за отчетный год5706390348761335
21104 Выручка за предыдущий год3903487613353159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5785414449571574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4144495715742402
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-79-241-810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-241-81-2390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-79-241-810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-241-81-2390
23503 Прочие расходы за отчетный год8844
23504 Прочие расходы за предыдущий год8445
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-87-249-850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-249-85-2430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-87-249-85-243
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-249-85-243602
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-87-249-850
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-249-85-2430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-87)/Стоимость активов (3040) = -2.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-79)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5785+0+0) = -1.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-79)/Выручка (5706) = -1.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-87)/Выручка (5706) = -1.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Х5 = Выручка/Активы = 1.877

Индекс Альтмана Z = 1.683

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.683<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-1.38%), рентабельность компании (-1.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерно-технологический центр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить