Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан "Туймазинский лес" ИНН:0269029197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88117129 ОКВЭД:02.01.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года851588559200
11504 Основные средства на конец предыдущего года8855994610273
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года851588559200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8855994610273
12103 Запасы на конец отчетного года48210841623
12104 Запасы на конец предыдущего года108416231819
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16112461028
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12461028514
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33501
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года67623802652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года238026522333
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года91911123511852
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года112351259812606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года710710710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года710710710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-410016463909
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года164646556628
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-339023564619
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года235653657338
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1258188797233
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года887972335268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1258188797233
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года887972335268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года91911123511852
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года112351259812606
21103 Выручка за отчетный год1533459010037
21104 Выручка за предыдущий год45901058527466
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2410477010574
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47701137827414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-877-180-537
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-180-79352
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-877-180-537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-180-79352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-877-180-537
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-180-79352
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-877-180-537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-180-79352
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-877-180-537
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-180-79352
32003 Величина капитала на 31710710710
32007 Величина капитала на 31164646556628
32008 Величина капитала на 31235653657338
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))574630092719
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)574630092719
33003 Величина капитала на 31710710710
33007 Величина капитала на 31-410016463909
33008 Величина капитала на 31-339023564619
36003 Чистые активы на 31-339023564619
36004 Чистые активы на 31235646197338
41103 Поступления – всего за отчетный год2035478910174
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1322459010037
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год21100
41193 Прочие поступления за отчетный год502199137
41203 Платежи – всего за отчетный год2002473910173
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43315854635
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год114829305172
41293 Прочие платежи за отчетный год421224366
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год33501
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период33501

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-877)/Стоимость активов (9191) = -9.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2410+0+0) = -36.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-877)/Выручка (1533) = -57.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-877)/Выручка (1533) = -57.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.295

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.269

Индекс Альтмана Z = -9.726

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-57.21%), рентабельность компании (-57.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Республики Башкортостан Туймазинский лес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить