Общество с ограниченной ответственностью "Управляющая компания Перспектива" ИНН:0269029510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88133743 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года239303156
11504 Основные средства на конец предыдущего года3031560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года239303156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3031560
12103 Запасы на конец отчетного года242231248
12104 Запасы на конец предыдущего года2312480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года408031432114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года314321140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3976701211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67012110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года471940443573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года404435730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года495843473729
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года434737290
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года164030013296
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300132960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года165030113306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года301133060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33081336423
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13364230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33081336423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13364230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года495843473729
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года434737290
21103 Выручка за отчетный год234301988018318
21104 Выручка за предыдущий год198801831816201
21203 Себестоимость продаж за отчетный год246402027117633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год202711763314678
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1210-391685
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3916851523
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1210-391685
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3916851523
23403 Прочие доходы за отчетный год21413470
23404 Прочие доходы за предыдущий год13470177
23503 Прочие расходы за отчетный год945345
23504 Прочие расходы за предыдущий год53458
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1090-310710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3107101692
24603 Прочее за отчетный год227196224
24604 Прочее за предыдущий год196224155
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1317-506486
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5064861537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1317-506486
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5064861537
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31151700
32008 Величина капитала на 31152700
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)131700
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131700
33218 Убыток (ИТОГО)131700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31164000
33008 Величина капитала на 31165000
36003 Чистые активы на 31165000
36004 Чистые активы на 31301100
41103 Поступления – всего за отчетный год2226300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2226300
41203 Платежи – всего за отчетный год2253600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1677500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год392400
41293 Прочие платежи за отчетный год183700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-27300
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-27300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1317)/Стоимость активов (4958) = -26.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24640+0+0) = -4.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1210)/Выручка (23430) = -5.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1317)/Выручка (23430) = -5.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.43

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.43<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.499

Индекс Альтмана Z = 0.048

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.43), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (-5.16%), рентабельность компании (-5.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Перспектива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить