Общество с ограниченной ответственностью "Туймазыэлектромонтаж" ИНН:0269030026 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61156880 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35849763616
11504 Основные средства на конец предыдущего года4976361621
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3584976360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года497636160
12103 Запасы на конец отчетного года5458406661186
12104 Запасы на конец предыдущего года8406661186695
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8694442943255183
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4429432551836979
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2176644813
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года766448139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9260603554390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6035543963820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9618653260756398
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6532607563987704
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4883492445121005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года492445121005484
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года280000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года280000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3735130210625301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1302106253017136
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года265019279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4735132815630
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1328156353930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9618653260756398
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6532607563987704
21103 Выручка за отчетный год11213128771474010005
21104 Выручка за предыдущий год12877147401621813243
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1128912208140219380
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12208140211536910743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-766697190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6697198490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-766697190
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6697198490
23404 Прочие доходы за предыдущий год30007
23503 Прочие расходы за отчетный год54100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1306987190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6987198490
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год140144170501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-130558575500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5585756792006

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-130)/Стоимость активов (9618) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-76)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11289+0+0) = -0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-76)/Выручка (11213) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-130)/Выручка (11213) = -1.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.574

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.031

Индекс Альтмана Z = 4.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.84), коэффициент текущей ликвидности (1.96), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (-0.68%), рентабельность компании (-1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туймазыэлектромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить