ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНОПРОЕКТ" ИНН:0269030097 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61156868 ОКВЭД:74.20.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1411212
11504 Основные средства на конец предыдущего года121212
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1411212
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года121212
12103 Запасы на конец отчетного года603621621
12104 Запасы на конец предыдущего года621621587
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218109109
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109109117
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года821730730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года730730704
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года962742742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года742742716
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года84840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3901717
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1717549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года400111111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111111559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года481515
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151512
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года514616616
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года616616145
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562631631
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года631631157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года962742742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года742742716
21103 Выручка за отчетный год26888282
21104 Выручка за предыдущий год82820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22986565
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3901717
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3901717
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3901717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3901717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17170
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3901717
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (390)/Стоимость активов (962) = 40.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2298+0+0) = 16.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (390)/Выручка (2688) = 14.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (390)/Выручка (2688) = 14.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.405

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.405

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.712

Индекс Альтмана Z = 10.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (14.51%), рентабельность компании (14.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХНОПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить