ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАПИТАЛ" ИНН:0269030474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61184787 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года89915860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года89915861586
12103 Запасы на конец отчетного года137013001256
12104 Запасы на конец предыдущего года130012561018
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года10700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4085
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года13500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188915461256
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154612561115
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188924452842
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года244528422701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32226081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2608135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33227091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2709145
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года145200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10521752751
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217527512656
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года155721752751
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217527512656
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188924452842
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года244528422701
21103 Выручка за отчетный год183323573577
21104 Выручка за предыдущий год235722512493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163323043520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год230421942281
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2005357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5357212
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год775357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год535758
23404 Прочие доходы за предыдущий год13300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7718657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1865740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год15711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6217946
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1794632
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6217946
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1794632

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (1889) = 3.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (77)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1633+123+0) = 4.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (77)/Выручка (1833) = 4.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (1833) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.944

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.213

Индекс Альтмана Z = 6.799

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (4.2%), рентабельность компании (3.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАПИТАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить