ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСПЕКТ" ИНН:0269030530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61189419 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11263000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11263000
12103 Запасы на конец отчетного года1507612091824325644
12104 Запасы на конец предыдущего года12091824325644812
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1974000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9862420725203437
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года420725203437387
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4117915023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179150231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2695316477109130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1647710913291040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38216164771091329104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1647710913291041200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6625723300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5723301620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года672582340172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года58234017271
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года333720000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года34207156951057328932
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1569510573289321129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3754415895105730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1589510573289320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38216164771091329104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1647710913291041200
21103 Выручка за отчетный год1727019667313017912
21104 Выручка за предыдущий год196673130179124175
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1395118925303707662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год189253037071874039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33197429310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7429317250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31372915140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2915144750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1824514170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4514172500
23503 Прочие расходы за отчетный год92148132123
23504 Прочие расходы за предыдущий год14813212360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год903032850
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3032851270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61572515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90242228102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24222810261
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год902422280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2422281020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (90)/Стоимость активов (38216) = 0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13951+3137+0) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (182)/Выручка (17270) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (90)/Выручка (17270) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = -1.208

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить