ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙПРОЕКТ" ИНН:0269030643 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61189388 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года278427
11504 Основные средства на конец предыдущего года427576
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278427
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года427576
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47102737
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27372678
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9264
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53442746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27462942
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56223173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31733518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54883082
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30822932
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13491
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91586
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13491
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91586
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56223173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31733518
21103 Выручка за отчетный год47985012
21104 Выручка за предыдущий год50121064
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20002102
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2102931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27982910
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2910133
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27982910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2910133
23503 Прочие расходы за отчетный год2462661
23504 Прочие расходы за предыдущий год2661252
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2552249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год249-100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год146146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год146120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2406103
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2406)/Стоимость активов (5622) = 42.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2798)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2000+0+0) = 139.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2798)/Выручка (4798) = 58.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2406)/Выручка (4798) = 50.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.428

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 40.955

Индекс Альтмана Z = 53.53

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.73), коэффициент быстрой ликвидности (39.88), коэффициент текущей ликвидности (39.88), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (58.32%), рентабельность компании (50.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙПРОЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить