ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮБИЛЕЙНЫЙ" ИНН:0269030756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64150464 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10824174339873
12104 Запасы на конец предыдущего года1743398730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года912285055679
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года850556790
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21791387
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7913870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года199672601716939
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26017169390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года199672601716939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26017169390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27904061355
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года40613550
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года134141492010990
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14920109900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года134141492010990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14920109900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года127412740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года127400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2489576249
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5762490
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376370365594
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года703655940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года199672601716939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26017169390
21103 Выручка за отчетный год7726114595299
21104 Выручка за предыдущий год1145952990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7461656770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16567700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год698098034529
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980345290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год698098034529
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год980345290
23303 Проценты к уплате за отчетный год21252511848
23304 Проценты к уплате за предыдущий год25118480
23503 Прочие расходы за отчетный год241435803351
23504 Прочие расходы за предыдущий год358033510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24413712330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37123300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24413712330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год37123300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2441)/Стоимость активов (19967) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (746+0+0) = 935.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6980)/Выручка (7726) = 90.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2441)/Выручка (7726) = 31.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.875

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.122

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.162

Индекс Альтмана Z = 7.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (5.31), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (90.34%), рентабельность компании (31.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮБИЛЕЙНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить