Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Изгелек" ИНН:0269031037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64152836 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года701684174
11504 Основные средства на конец предыдущего года16841740
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7016840
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16841740
12103 Запасы на конец отчетного года4861535
12104 Запасы на конец предыдущего года6153584
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11822105216
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2210521688
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15-15690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15691330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30084148
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4301568
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года452260
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года226018
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8822210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2221680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11822105216
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2210521688
21103 Выручка за отчетный год245117281361
21104 Выручка за предыдущий год117281361116
21203 Себестоимость продаж за отчетный год222184208276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18420827657
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23-67730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6773850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23-67730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6773850
23403 Прочие доходы за отчетный год225400
23404 Прочие доходы за предыдущий год54000
23503 Прочие расходы за отчетный год12700
23504 Прочие расходы за предыдущий год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33-20730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2073850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год33-206980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20698055
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год33-20690
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2069800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (118) = 27.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (222+0+0) = 10.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23)/Выручка (245) = 9.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (245) = 13.47 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.025

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.28

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.28

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.341

Индекс Альтмана Z = 3.316

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (9.39%), рентабельность компании (13.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство Изгелек

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить