ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЛОМ" ИНН:0269031100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64153994 ОКВЭД:51.57

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года649479834226
11504 Основные средства на конец предыдущего года798342264559
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года550300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года237090036501
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119971035313229
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103531322911060
12103 Запасы на конец отчетного года2720597235949
12104 Запасы на конец предыдущего года9723594915403
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года147741805416163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года180541616318642
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7295079224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года507922475
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года427083285622336
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года328562233634120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года547054320935565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432093556545180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года481010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года927965712637
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года657126381920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года932765812648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года658126481930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60004381250
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43812500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года393783619031667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361903166743250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453783662832917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года366283291743250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года547054320935565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432093556545180
21103 Выручка за отчетный год241150238750197742
21104 Выручка за предыдущий год238750197742180119
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241892235580197449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год235580197449177155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-7423170293
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31702932964
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7423170293
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31702932964
23403 Прочие доходы за отчетный год41261762604
23404 Прочие доходы за предыдущий год1762604175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33844932897
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4932897828
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год677986179
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год986179166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27073946718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3946718662
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27073946718
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3946718662

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2707)/Стоимость активов (54705) = 4.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-742)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (241892+0+0) = -0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-742)/Выручка (241150) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2707)/Выручка (241150) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.049

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.206

Индекс Альтмана Z = 1.193

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.193<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (-0.31%), рентабельность компании (1.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТЛОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить