Общество с ограниченной ответственностью "НефтеМашАвтоматика" ИНН:0269031291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64155740 ОКВЭД:51.88.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2654201722131452
11504 Основные средства на конец предыдущего года2017221314520
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2659201722130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2017221314520
12103 Запасы на конец отчетного года9261897680114245
12104 Запасы на конец предыдущего года18976801142451218
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года219521335800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года21335802700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года715312104877815787
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21048778151163651
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года204372432526964
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3724325269641631
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года87994010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7485645969197240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4596819724169960
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77515479862193618448
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4798521936184486500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12671907728600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9077286024150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12681908728702425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года908728702425628
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года57000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10057000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года262391558185382171
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15581853821713115
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28538233171052813808
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2331710528138082757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5477738899190660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3889819066160230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77515479862193618448
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4798521936184486500
21103 Выручка за отчетный год1937181147324233131069
21104 Выручка за предыдущий год114732423313106923693
21203 Себестоимость продаж за отчетный год172968999633545628759
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99963354562579423083
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год207501476968750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14769687552750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9905653455080
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год6534550829650
22203 Управленческие расходы за отчетный год4494400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6351823113670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8231136723100
23203 Проценты к получению за отчетный год863000
23403 Прочие доходы за отчетный год17743820
23404 Прочие доходы за предыдущий год438200
23503 Прочие расходы за отчетный год168589274065
23504 Прочие расходы за предыдущий год8927406552
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год570673827090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год738270922450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20611213264449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1345264449112
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год39000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год90000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год575600
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год56000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5000
24604 Прочее за предыдущий год-66000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год359360474451796
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год60474451796446
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год359360474450
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год604744517960
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 319079000
32008 Величина капитала на 319089000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3593000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3593000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3593000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3593000
36003 Чистые активы на 3112681000
36004 Чистые активы на 319087000
41103 Поступления – всего за отчетный год168388000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год168272000
41193 Прочие поступления за отчетный год116000
41203 Платежи – всего за отчетный год193908000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год181732000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год5079000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4829000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1242000
41293 Прочие платежи за отчетный год1026000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-25520000
43103 Поступления – всего за отчетный год37885000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год37885000
43203 Платежи – всего за отчетный год15885000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год15885000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год22000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3520000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3593)/Стоимость активов (77515) = 4.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (172968+9905+4494) = 3.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6351)/Выручка (193718) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3593)/Выручка (193718) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.074

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.196

Индекс Альтмана Z = 4.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.28%), рентабельность компании (1.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НефтеМашАвтоматика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить