Общество с ограниченной ответственностью "Аква люкс" ИНН:0269031887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64169593 ОКВЭД:93.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года112419082640
11504 Основные средства на конец предыдущего года190826403355
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года112419082640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года190826403355
12103 Запасы на конец отчетного года1001130
12104 Запасы на конец предыдущего года11300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года197821631824
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21631824349
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года400289260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года289260282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года247825652084
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25652084631
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года360244734724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года447347243986
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года297339764207
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года397642073715
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года298339864217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года398642173725
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года619487507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года487507261
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года619487507
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487507261
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года360244734724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года447347243986
21103 Выручка за отчетный год741376147486
21104 Выручка за предыдущий год761474867180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год531249344985
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год493449855153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год210126802501
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год268025012027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год210126802501
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268025012027
23404 Прочие доходы за предыдущий год315302954
23503 Прочие расходы за отчетный год736296348
23504 Прочие расходы за предыдущий год2963482031
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136524152683
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год241526832950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13652415492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24154922860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13652415492
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24154922860
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31397600
32008 Величина капитала на 31398600
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)136500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))136500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)136500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))236800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)236800
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))236800
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)236800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31297300
33008 Величина капитала на 31298300
36003 Чистые активы на 31298300
36004 Чистые активы на 31398600
41103 Поступления – всего за отчетный год432000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год432000
41203 Платежи – всего за отчетный год420900
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год264200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год150000
41293 Прочие платежи за отчетный год6700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год11100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1365)/Стоимость активов (3602) = 37.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5312+0+0) = 39.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2101)/Выручка (7413) = 28.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1365)/Выручка (7413) = 18.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.516

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.379

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.379

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.819

Индекс Альтмана Z = 12.227

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (3.84), коэффициент текущей ликвидности (4), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (28.34%), рентабельность компании (18.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аква люкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить