Общество с ограниченной ответственностью "Магазин Усень" ИНН:0269031982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67823656 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года832237422211623
12104 Запасы на конец предыдущего года237422211623724
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года58500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года542821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года428212
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года837247422340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2474223416440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года837247422451673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2474224516735883
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года510000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года510000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года250220400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1694187500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года760220418751573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2204187515735691
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77270370100
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года270370100192
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года772703700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2703701000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года837247422451673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2474224516735883
21103 Выручка за отчетный год2018438834375722
21104 Выручка за предыдущий год4388343757224975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1786399931535150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3999315351504359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2323892840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3892845720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2323892840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3892845720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2323893020
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3893024820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год232389302482
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год389302482483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23238900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год38930200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (232)/Стоимость активов (837) = 27.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1786+0+0) = 12.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (2018) = 11.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Рентабельность компании

Чистая прибыль (232)/Выручка (2018) = 11.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.908

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.277

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.277

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.87

Индекс Альтмана Z = 19.084

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (10.87), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (11.5%), рентабельность компании (11.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин Усень

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить