Общество с ограниченной ответственностью "Эльбрус" ИНН:0269032048 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67827312 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года7347340
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года73400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7347340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года73400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года734734734
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года734734734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года734734734
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года734734734
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года734734734
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года734734734
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года734734734
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года734734734
21103 Выручка за отчетный год175216901200
21104 Выручка за предыдущий год169012001204
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135612811080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128110801037
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год396409120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год409120167
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39640919
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4091997
23503 Прочие расходы за отчетный год30337740
23504 Прочие расходы за предыдущий год3774040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9332-21
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32-2157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2832-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32-2157
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2832-21
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год32-2157

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (734) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (396)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1356+0+0) = 29.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (396)/Выручка (1752) = 22.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (1752) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.127

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.687

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (22.6%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эльбрус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить