ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРИОН" ИНН:0269032087 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64169759 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года92335828
12104 Запасы на конец предыдущего года358280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года448724571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7245710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14413518
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15151217617
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12176170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15151217617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12176170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года14901012588
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10125880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15001022598
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10225980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1519519
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года195190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1519519
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года195190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15151217617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12176170
21103 Выручка за отчетный год14861163682
21104 Выручка за предыдущий год11636820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год936668561
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6685610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год550495121
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4951210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год550495121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4951210
23503 Прочие расходы за отчетный год335933
23504 Прочие расходы за предыдущий год59330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51743688
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год436880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47843688
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год436880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47843688
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год436880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (478)/Стоимость активов (1515) = 31.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (936+0+0) = 58.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (550)/Выручка (1486) = 37.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (478)/Выручка (1486) = 32.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 101

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 39.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.99

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 100

Индекс Альтмана Z = 114.816

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.6), коэффициент быстрой ликвидности (39.47), коэффициент текущей ликвидности (101), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (37.01%), рентабельность компании (32.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить