ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДТЕХ" ИНН:0269032094 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67833784 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года319740905123
11504 Основные средства на конец предыдущего года409051233966
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года319740905123
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года409051233966
12103 Запасы на конец отчетного года2659290135
12104 Запасы на конец предыдущего года290135743
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года590221501064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21501064764
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года520179133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года179133497
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года908126191332
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261913322004
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1227867096455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года670964555970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года630960905912
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года609059125526
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года293560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5676563543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года563543444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5969619543
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года619543444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1227867096455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года670964555970
21103 Выручка за отчетный год296092543523035
21104 Выручка за предыдущий год254352303521798
21203 Себестоимость продаж за отчетный год272282489122429
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год248912242917244
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2381544606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5446064554
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2381544606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5446064554
23403 Прочие доходы за отчетный год4433371
23404 Прочие доходы за предыдущий год333715
23503 Прочие расходы за отчетный год1991233481
23504 Прочие расходы за предыдущий год23348177
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год434344496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3444964482
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год213165111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16511172
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221179385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1793854410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (221)/Стоимость активов (12278) = 1.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27228+0+0) = 8.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2381)/Выручка (29609) = 8.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (221)/Выручка (29609) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.277

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.057

Индекс Альтмана Z = 3.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (8.04%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить