Общество с ограниченной ответственностью "Туймазы Торгсервис" ИНН:0269032320 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67850972 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года695599135
12104 Запасы на конец предыдущего года599135121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года520709537
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года709537378
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12181381672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1381672499
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12181381672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1381672499
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11931312532
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1312532405
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2569140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6914094
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2569140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6914094
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12181381672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1381672499
21103 Выручка за отчетный год722573337700
21104 Выручка за предыдущий год733377006778
21203 Себестоимость продаж за отчетный год673068227178
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год682271786313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год495511522
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год511522465
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год495511522
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год511522465
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год495511522
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год511522465
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год747778
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год777870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421434444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год434444395

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (421)/Стоимость активов (1218) = 34.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6730+0+0) = 7.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (495)/Выручка (7225) = 6.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (421)/Выручка (7225) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 48.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.979

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.346

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.406

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 47.72

Индекс Альтмана Z = 60.385

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20.8), коэффициент быстрой ликвидности (20.92), коэффициент текущей ликвидности (48.72), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (6.85%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туймазы Торгсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить