ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТАЛЛСБЫТ" ИНН:0269032337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67850989 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88400
12103 Запасы на конец отчетного года1887330
12104 Запасы на конец предыдущего года73300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31114960
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года149200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23700
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74022290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22296500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года162422290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22296500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года282500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года282500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-193000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-193300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8958920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8926400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72913340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1334100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72913370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1337100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года162422290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22296500
21103 Выручка за отчетный год50414351090
21104 Выручка за предыдущий год351099740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41917342780
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2994629480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84978310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5163-19740
22203 Управленческие расходы за отчетный год797700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год433200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5208310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год831-19740
23403 Прочие доходы за отчетный год14641450
23404 Прочие доходы за предыдущий год14500
23503 Прочие расходы за отчетный год8821880
23504 Прочие расходы за предыдущий год18830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11027880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год788-19770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2203380
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год338100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8824500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год450-19870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (882)/Стоимость активов (1624) = 54.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (520)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41917+0+7977) = 1.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (520)/Выручка (50414) = 1.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (882)/Выручка (50414) = 1.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.543

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.679

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.228

Индекс Альтмана Z = 7.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (1.03%), рентабельность компании (1.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕТАЛЛСБЫТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить