Общество с ограниченной ответственностью "Энергостройсервис" ИНН:0269032369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61159677 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года422955240
11504 Основные средства на конец предыдущего года5524125060
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года89141147419085
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1147465797480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года131431699819085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16998190857480
12103 Запасы на конец отчетного года203483154512067
12104 Запасы на конец предыдущего года3154512067961
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года37811371819
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11371819621
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года350141725728750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172572875037626
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5974323056
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4323056596
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года563375037145692
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года503714569240784
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года694806736964777
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года673696477748264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года211274813
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года274813580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года221284823
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года284823590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года590059005900
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5900590010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года633596118558054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года611855805437674
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года692596708563954
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года670856395447674
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года694806736964777
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года673696477748264
21103 Выручка за отчетный год17717784094117466
21104 Выручка за предыдущий год84094117466155442
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17516881688116181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81688116181152415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год200924061285
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240612853027
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год200924061285
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240612853027
23403 Прочие доходы за отчетный год381018
23404 Прочие доходы за предыдущий год10180
23503 Прочие расходы за отчетный год10271420650
23504 Прочие расходы за предыдущий год14206502163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1020996653
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год996653864
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год204199131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год199131173
24603 Прочее за отчетный год605523-291
24604 Прочее за предыдущий год523-291111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год211274813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год274813580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год211274813
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год274813580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (211)/Стоимость активов (69480) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2009)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175168+0+0) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2009)/Выручка (177177) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (211)/Выручка (177177) = 0.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -0.549

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергостройсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить