Общество с ограниченной ответственностью "РиаПласт" ИНН:0269032697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67863584 ОКВЭД:25.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9989715624951168
11504 Основные средства на конец предыдущего года7156249511680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9989715624950
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7156249511680
12103 Запасы на конец отчетного года6549174342352222
12104 Запасы на конец предыдущего года174342352222107
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года73000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8187339926901299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года339926901280451
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25392593532
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9259353232
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15073606770180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6067701840530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250621322395135221
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1322395135221776
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5555550
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5555550
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2032-1039-13930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1039-1393970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2087-984-1338152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-984-133815257
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года295044302000426
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года443020004260
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2950443020000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года443020004260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92519701393350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года197013933500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19100780774584276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года780774584276719
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20025977788510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9777885146430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250621322395135221
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1322395135221776
21103 Выручка за отчетный год125432600964058324452
21104 Выручка за предыдущий год6009640583244523332
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114600549313831424354
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5493138314229143323
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10832516522690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5165226915380
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2144148911240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год148911244870
22203 Управленческие расходы за отчетный год4118262123350
22204 Управленческие расходы за предыдущий год262123359530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45701055-11900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1055-1190980
23203 Проценты к получению за отчетный год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год53940826424
23304 Проценты к уплате за предыдущий год408264240
23404 Прочие доходы за предыдущий год235421420
23503 Прочие расходы за отчетный год19122757787
23504 Прочие расходы за предыдущий год227577876
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3841443-14890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год443-14891290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год77090034
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год900341
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3071353-148995
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год353-1489952
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3071353-14890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год353-1489950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3071)/Стоимость активов (25062) = 12.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114600+2144+4118) = 3.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4570)/Выручка (125432) = 3.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3071)/Выручка (125432) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.161

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Х5 = Выручка/Активы = 5.005

Индекс Альтмана Z = 5.497

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.64%), рентабельность компании (2.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РиаПласт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить