ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ШАМИР" ИНН:0269032810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92814124 ОКВЭД:51.43.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1616300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1616300
12103 Запасы на конец отчетного года1266375246594115
12104 Запасы на конец предыдущего года375246594115304
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года18219500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1503080214930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5030802148453927
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года426974130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года269741301069
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года175113850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12719408137290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года94081372990750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12719424137459105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года94241374591055300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12-107-1150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-107-115-1230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22-97-105-113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-97-105-113-73
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1170410068505350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4100685053505350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года79542170003868
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54217000386823
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12499521138500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года95211385092180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12719424137459105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года94241374591055300
21103 Выручка за отчетный год19744174111172
21104 Выручка за предыдущий год4174111172131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18734035827126
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403582754184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1011392840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139284180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год86125930
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12593720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15141910
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14191-540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1514110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1411-700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1432-13
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1119-57
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год119-57-83
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год11190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год119-570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (1271) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1873+86+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (1974) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1974) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.018

Индекс Альтмана Z = 6.256

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.76%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ШАМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить