ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ГАРАНТ" ИНН:0269032873 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92814176 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1157183525123190
11504 Основные средства на конец предыдущего года1835251231900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1157183525120
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1835251231900
12103 Запасы на конец отчетного года9953311330
12104 Запасы на конец предыдущего года3321330184
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12431104722585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1104722584121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года63332678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33267841
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1141551640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года15516410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2415162411660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года162411666230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3572345936783813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года345936783813346
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-380-538-5240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-538-524-4490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-370-528-514-439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-528-514-439260
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года581174428090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года581174428090
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года358829771744754
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года297717447540
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года354429704689
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42970468986
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3942340624480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3406244814430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3572345936783813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года345936783813346
21103 Выручка за отчетный год4283659548282281
21104 Выручка за предыдущий год6595482822811612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3959622243032494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6222430323801297
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3243735250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373525-990
22203 Управленческие расходы за отчетный год58591270
22204 Управленческие расходы за предыдущий год591271140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2663143980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год314398-2130
23404 Прочие доходы за предыдущий год39000
23503 Прочие расходы за отчетный год64254463362
23504 Прочие расходы за предыдущий год2544633622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20299-650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год99-65-5750
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200063
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20279-65-575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год79-65-575250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20279-650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год79-65-5750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (202)/Стоимость активов (3572) = 5.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3959+0+58) = 6.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (266)/Выручка (4283) = 6.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (202)/Выручка (4283) = 4.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.577

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.094

Индекс Альтмана Z = 4.255

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (6.21%), рентабельность компании (4.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ ГАРАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить