ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "УЯЗЫ" ИНН:0269033027 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92831890 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года706284640014615
11504 Основные средства на конец предыдущего года45085146155021
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года62300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года131500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года712514640014615
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46400146155021
12103 Запасы на конец отчетного года725037123146
12104 Запасы на конец предыдущего года371231461459
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года862543963361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года439615361303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1587581146513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8114185131775
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года871265451421128
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года54514331286796
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3758500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1872300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375951873312335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18733123356428
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года36178268471988
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года26847139880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года36178268471988
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года26847139880
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года375012481460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года124814600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года960376865345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76865345368
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1335389346805
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года89346805368
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года871265451421128
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года54514331286796
21103 Выручка за отчетный год36817173478622
21104 Выручка за предыдущий год1734786226147
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24826122275494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1222754941140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1199151203128
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год512031285007
22203 Управленческие расходы за отчетный год341200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год857951203128
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год512031285007
23303 Проценты к уплате за отчетный год52472212510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22125100
23403 Прочие доходы за отчетный год1696145243456
23404 Прочие доходы за предыдущий год45243456947
23503 Прочие расходы за отчетный год14311034167
23504 Прочие расходы за предыдущий год103416757
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1886263985907
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год639859075897
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1886263985907
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год639859075897
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1886200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год639800
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311872300
32008 Величина капитала на 311873300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1886200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1886200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1886200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1886200
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 313758500
33008 Величина капитала на 313759500
36003 Чистые активы на 313759500
36004 Чистые активы на 311873300
41103 Поступления – всего за отчетный год5234300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3623200
41193 Прочие поступления за отчетный год1611100
41203 Платежи – всего за отчетный год3514700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2761000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год119700
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год504600
41293 Прочие платежи за отчетный год129400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1719600
42103 Поступления – всего за отчетный год20000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год20000
42203 Платежи – всего за отчетный год2925300
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2925300
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2905300
43103 Поступления – всего за отчетный год3109800
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3109800
43203 Платежи – всего за отчетный год1924700
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1924700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1185100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18862)/Стоимость активов (87126) = 21.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8579)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24826+0+3412) = 30.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8579)/Выручка (36817) = 23.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18862)/Выручка (36817) = 51.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.759

Индекс Альтмана Z = 3.425

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (23.3%), рентабельность компании (51.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРЕСТЬЯНСКОЕ ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО УЯЗЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить