ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙЦЕНТР" ИНН:0269033080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92831950 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2048601423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года601423698
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166585564
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года585564256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23931186987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1186987954
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23931186987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1186987954
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года909090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года909090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года441663557
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года663557177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года531753647
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года753647267
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1862433340
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года433340687
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1862433340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433340687
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23931186987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1186987954
21103 Выручка за отчетный год318556727591
21104 Выручка за предыдущий год567275919003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277149376608
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год493766088084
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год414735983
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год735983919
22103 Коммерческие расходы за отчетный год397586487
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год586487692
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17149496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год149496227
23503 Прочие расходы за отчетный год151720
23504 Прочие расходы за предыдущий год172018
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2132476
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132476209
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12795
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год279542
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1105381
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год105381167
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1105381
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год105381167

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (2393) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2771+397+0) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17)/Выручка (3185) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (3185) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.222

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.285

Индекс Альтмана Z = 1.762

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.762<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (0.53%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить