Общество с ограниченной ответственностью "Агротрейд" ИНН:0269033122 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92834977 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1124149717751146
12104 Запасы на конец предыдущего года1497177511460
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года544415240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44152402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года631118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года311188
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1184157217911404
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15721791140410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1181157217911404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15721791140410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20181816
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18181610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года670130912631350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1309126313500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3094325838
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43258380
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1822022520
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20225200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1161155417731388
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1554177313880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1181157217911404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15721791140410
21103 Выручка за отчетный год3669521738113709
21104 Выручка за предыдущий год5217381137090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3659520938033680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5209380336800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108829
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год88290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108829
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год88290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10888
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8666
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (1181) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3659+0+0) = 0.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (3669) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (3669) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 4.955

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.27%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агротрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить