ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОТЕХТОРГ" ИНН:0269033147 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92835528 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1453379415
12104 Запасы на конец предыдущего года3794152440
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года101147194
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года147194293
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73610102719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10102719781
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72185120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18512013
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года46483156
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года83156196
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282659673104
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года596731043723
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282659673104
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года596731043723
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-710-855335
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-85533574
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-695-840350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-84035089
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года345868072754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года680727543634
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года6300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352168072754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года680727543634
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282659673104
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года596731043723
21103 Выручка за отчетный год195741615032647
21104 Выручка за предыдущий год161503264724134
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176971595831481
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год159583148122153
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18771921166
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19211661981
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год134800
22203 Управленческие расходы за отчетный год16680723
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год209-1156443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1156443114
23503 Прочие расходы за отчетный год283458
23504 Прочие расходы за предыдущий год345826
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181-1190385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-119038588
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36077
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145-1190308
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-119030870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год145-1190308
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-119030870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (2826) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17697+0+1668) = 1.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (209)/Выручка (19574) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (19574) = 0.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.224

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.197

Индекс Альтмана Z = -1.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.23), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (1.07%), рентабельность компании (0.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОТЕХТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить